Выписка из ЕГРЮЛ. Как получить выписку по ИП? Выписка ОГРНИП.
Взносы ИП, Фиксированные взносы ИП, Взносы ОПС и ОМС, взносы 1% с дохода выше 300 тысяч, Страховые взносы ИП
Взносы ИП: обязательные платежи для всех ИП. С даты регистрации налоговая начисляет взносы двух видов: ОПС (пенсионное страхование) и ОМС (медицинское страхование).
Дополнительный взнос 1% свыше дохода 300 тыс. — начисляется ОПС 1%, но не более восьмикратного размера фиксированной части.
Фиксированные взносы: ОПС 32 448 руб. и ОМС 8 426 руб. в год. Оплата до 31.12 любыми суммами. 1% платится до конца июня следующего за отчётным годом.
Что такое взносы 1% с дохода свыше 300 тысяч? Как рассчитать налог 1% с дохода?
Годовой доход выше 300 тыс. рублей дополнительно облагается взносами ОПС 1% — но не более восьмикратного размера фиксированной части. Максимальная сумма ОПС в ПФР — 259 584 руб. в год.
Расчёт взносов по ИП. Как рассчитать взносы ИП за год? Уплата фиксированных взносов ОПС и ОМС.
Используем Калькулятор расчёта страховых взносов:
nalog.gov.ru/rn77/service/ops/. После расчёта вы самостоятельно или с помощью бухгалтера оплачиваете взносы по реквизитам в налоговую инспекцию.
Если открывать ИП не с начала года, страховые взносы уплачиваются меньше?
Всё верно — налоговая начисляет взносы ОПС и ОМС с даты регистрации по 31 декабря. Срок оплаты не меняется. Можно платить любыми частями до конца года.
Как подать заявление на УСН? Как перевести ИП на упрощённую систему налогообложения?
Заявление можно подать одновременно с документами на регистрацию ИП или в течение 30 дней после. По истечении срока — изменить систему налогообложения можно один раз в год с 1 января, подав заявление в ИФНС до 31 декабря.
Какой лимит УСН по доходам? Годовой лимит УСН.
Основной лимит:- Годовой доход — не больше 150 млн руб.;
- Среднесписочная численность — не больше 100 сотрудников.
Переходной лимит:- Годовой доход — не больше 200 млн руб.;
- Среднесписочная численность — не больше 130 сотрудников.
При превышении основного лимита ставка повышается до 8%.
Формула расчёта УСН Доходы.
Доход × 6% (ставка может быть льготной в некоторых регионах).
Формула расчёта УСН Доходы-Расходы.
(Доход − Расходы) × 15% (ставка может быть льготной в некоторых регионах).
Расходы при УСН Доходы-Расходы. Что относить к расходам?
Все расходы, связанные с деятельностью ИП. Услуги списываются при оплате и наличии акта. Товар считается расходом, когда оплачен, получен по накладной и продан — фиксируется при разнесении отчётов Комиссионера (например WB) в 1С.
Коды статистики, код ОКПО.
Где найти Уведомление о системе налогообложения УСН? Как подать заявление УСН?
- Скачать при подаче документов через банк;
- Найти заявление УСН, которое готовили при регистрации ИП;
- Скачать образец в интернете, заполнить, подписать и отправить скан в ЛК маркетплейса;
- Получить Уведомление через личное заявление в налоговую по месту учёта — готовится 10 рабочих дней.
Расчёт налога УСН по ИП. Как рассчитать УСН за год?
Налог УСН самостоятельно или с помощью бухгалтера рассчитываете и оплачиваете по реквизитам в налоговую. Реквизиты доступны на
nalog.gov.ru.
Как применить вычеты по налогу УСН? Что такое вычет по УСН?
На оплаченные взносы ОПС, ОМС и 1% с дохода выше 300т можно уменьшать сумму налога УСН. Взносы уменьшают налог только после их оплаты в текущем квартале.
Срок уплаты налога УСН. Когда платить УСН.
Налог УСН платится поквартально, до 25 числа следующего месяца: до 25 апреля — за 1 кв., до 25 июля — за 2 кв., до 25 октября — за 3 кв. Срок уплаты за год — не позднее 30 апреля следующего года.
Срок подачи декларации УСН. Годовой отчёт УСН по ИП.
Декларация УСН подаётся годовая за предыдущий год. Срок — не позднее 30 апреля. ИП на УСН кроме декларации, как правило, других отчётов не сдаёт.
Как сдать декларацию УСН ИП? Через что можно сдавать декларацию?
- Лично в налоговую по месту учёта или заказным письмом;
- С помощью сервиса (1С, СБИС, Контур Экстерн и др.) с ЭЦП;
- Через банковский сервис «Бухгалтерия»;
- Через Личный кабинет ИП на сайте ФНС с ЭЦП.
Книга учёта доходов и расходов для ИП на УСН.
Книга формируется из всех доходов и расходов, подлежащих отражению в налоговом учёте. В налоговую не сдаётся, но ИФНС может её запросить. Является детальной расшифровкой вашей декларации УСН.
Если два расчётных счёта — две декларации и две книги?
Нет. Декларация УСН всегда одна, независимо от количества счетов. Две книги нужны только при совмещении УСН и Патента.
С какой суммы перечисляется налог УСН 6%?
Все доходы от деятельности ИП, поступившие на расчётный счёт и в кассу, облагаются по ставке 6%. Личные средства, которые вносите для пополнения оборотных средств, — не облагаются.
Патентная система налогообложения. Что такое патент? Как подать заявление на патент?
Патент — спецрежим, дополнительный к основной системе налогообложения. Применяется для определённых видов деятельности. Заявление подаётся в налоговую по месту ведения деятельности. Выдаётся на период от 1 до 12 месяцев в рамках календарного года. Для интернет-торговли патент не применяется.
Какой лимит по доходам на Патенте?
60 млн рублей в год и не более 15 человек в штате.
Расчёт патента по ИП. Как рассчитать патент?
Как сделать вычеты по Патенту? Вычет ПСН.
На оплаченные взносы можно уменьшить сумму налога по Патенту — после оплаты взносов и при подаче специального заявления в налоговую (онлайн или лично).
ОКВЭД. Добавление ОКВЭД. Изменение видов деятельности. Как добавлять ОКВЭДы?
Добавить ОКВЭД можно:
- Лично отнести форму Р13014 в налоговую по месту учёта;
- С помощью ЭЦП онлайн.
Задача не срочная — можно вести деятельность, а в будущем привести в соответствие.
Льготы для вновь созданных ИП. Налоговые каникулы для ИП.
Условия для получения льготы:
- Предприниматель зарегистрирован впервые;
- Использует УСН или ПСН;
- Деятельность в социальной, производственной сфере, науке или предоставлении помещений для временного пользования.
Льготные ставки УСН в регионах. Таблица пониженных ставок.
Перечень льготных ставок УСН по всем регионам:
открыть документ. Рекомендуем использовать поиск по документу.
ЭДО. Документы ЭДО. Что такое электронный документооборот?
ЭДО — единый механизм работы с документами в электронном виде. Отправитель создаёт документ, подписывает ЭП, отправляет по защищённым каналам. Получатель подписывает своей ЭП. В системе легко контролировать статус документа.
Что такое ЭЦП? Как оформить электронную цифровую подпись?
ЭЦП — электронная цифровая подпись, аналог подписи от руки для электронных документов. Оформляется у аккредитованных операторов при личном посещении с документами.
Онлайн-касса ИП. Нужна ли онлайн-касса при торговле на Маркетплейсах?
Нет. При торговле через маркетплейсы онлайн-касса не нужна — реализация происходит через оборудование самих маркетплейсов по агентскому договору.
Можно ли регистрироваться на Маркетплейсах от имени иностранного юридического лица?
Нет. Только юридические лица и ИП с регистрацией в РФ.
Сколько стоит ведение расчётного счёта в Сбербанке?
Тариф «Лёгкий старт» — бесплатное обслуживание навсегда с ограничениями по платежам. Вывод на личную карту без комиссии до 300 000 руб. в месяц. Подробнее на сайте банка.
Сколько стоит ведение расчётного счёта в Альфа-Банке?
«Ноль для старта» — бесплатное обслуживание, вывод до 150 000 руб. в месяц без комиссии. Тариф «Просто 1%» — платите 1% от поступлений, вывод до 6 млн руб. в месяц. Подробнее на сайте банка.
Сколько стоит ведение расчётного счёта в Тинькофф?
«Простой» — 490 руб. в месяц, первые два месяца бесплатно. При тратах по Бизнес-карте от 50 000 руб. в месяц — обслуживание всегда бесплатно. Вывод на карту физлица до 400 000 руб. в месяц без комиссии.
Можно ли обращаться за услугами бухгалтерии от банка?
Да, можно использовать любые сервисы. Но рекомендуем проверять, учтены ли вычеты при расчёте налогов — банковские сервисы часто считают 6% без вычетов и включают личные пополнения в налогооблагаемый доход.
Можно ли открыть расчётный счёт на другую систему налогообложения? Можно ли поменять банк?
Да, предприниматель может открывать любое количество расчётных счетов в разных банках. Рекомендуем под каждое направление бизнеса иметь отдельный счёт для удобства учёта.
Пополнение счёта ИП. Как пополнять расчётный счёт? Закупка с расчётного счёта ИП.
- Через Бизнес-карту — в банкомате или кассе банка;
- С личного счёта — в назначении платежа обязательно указывать «Личные средства предпринимателя»;
- Поступления от покупателей и заказчиков за товары или услуги.
Как вывести деньги с р/с ИП на карту физлица? Можно ли снимать деньги с расчётного счёта?
- Бизнес-карта — оплата покупок и снятие наличных в банкомате;
- Перевод на карту физлица через интернет-банк по реквизитам. Лимит бесплатных переводов зависит от тарифа банка.
Существуют ли ограничения по возрасту для открытия ИП?
По закону ИП может стать любой гражданин РФ с 18 лет. Также могут зарегистрироваться иностранные граждане с видом на жительство или разрешением на временное пребывание в РФ.
Как зарегистрировать ИП удалённо? Можно ли открыть ИП, находясь за границей?
Можно с помощью ЭЦП. В Сбербанке есть возможность удалённого открытия ИП через 3-этапную процедуру подтверждения личности.
Пенсионные выплаты при открытии ИП. Может ли пенсионер открыть ИП?
Пенсионеры, открывшие ИП, считаются работающими — ежегодная индексация пенсии не предусмотрена в период работы. После закрытия ИП пенсионер получит перерасчёт с учётом всех пропущенных индексаций.
Регистрация ИП и декрет. Будут ли выплаты при открытии ИП в декретном отпуске?
По законодательству РФ ограничений нет. Если женщина совмещает ИП с работой по трудовому договору — может получать пособие по уходу за ребёнком по месту основной работы.
Можно ли не платить страховые взносы, пока ребёнку не исполнится 1,5 года?
Можно, если при этом не ведёте деятельность и не получаете доходы. Нужно отправить в налоговую заявление в свободной форме, копию свидетельства о рождении и подтверждение отсутствия доходов.
Как ИП получить пособия по беременности и родам?
Нужно зарегистрироваться в Фонде социального страхования (ФСС) и платить ежегодные страховые взносы до 31 декабря — тогда со следующего года будут доступны выплаты.
Может ли узнать работодатель об открытии ИП? Мешает ли работа в найме открытию ИП?
Работа по найму не противоречит регистрации ИП, кроме госслужащих. Информация об открытии ИП не разглашается. Уведомлять работодателя не обязательно.
Если ИНН оформлен на девичью фамилию, не повлияет ли это на открытие ИП?
Не должно повлиять при полном соответствии ФИО в паспорте, СНИЛС и ИНН. Рекомендуем привести документы в порядок.
Можно ли воспользоваться ИП супруга?
Можно вести деятельность от имени ИП, доступного для управления. Рекомендуем открыть отдельный расчётный счёт для своего направления и помнить о доверии.
При открытии ИП нужно ли указывать место по прописке или по проживанию?
Указывается адрес постоянной регистрации из паспорта — он считается юридическим адресом. В договоре можно дополнительно указать адрес фактического места ведения деятельности.
ИП на государственной службе. Можно ли открыть ИП госслужащему?
Нет. Военнослужащим, госслужащим, сотрудникам ОВД вести предпринимательскую деятельность запрещено по закону. Это же касается ряда работников госкорпораций.
Нет дохода у ИП. Деятельность не ведётся — какие налоги платит ИП?
Взносы ОПС и ОМС начисляются независимо от дохода. При ликвидации ИП начисление взносов останавливается. Если ИП на УСН не ведёт деятельность — нужно оплачивать взносы и ежегодно сдавать нулевую декларацию.
Ликвидация ИП. Закрытие ИП. Лёгко ли закрыть ИП?
Налоговая проводит регистрацию прекращения деятельности в течение 5 рабочих дней при отсутствии задолженностей. Необходимо подать текущую и ликвидационную отчётность. ИП на УСН сдаёт декларацию за текущий год с отметкой о ликвидации.
